文｜中国劳动保障报记者 张多

推进个人养老金工作，是发展多层次多支柱养老保险体系的重要举措。2022年11月，人社部等五部门确定在包括山东省青岛市、东营市两个城市在内的36个城市（地区）启动个人养老金制度试点工作。截至2月底，两个城市个人养老金开户人数已达219.7万人，取得积极成效。

第三支柱构筑养老安全网

问

发展包括个人养老金、商业养老金在内的第三支柱养老保险对于提高居民养老水平有何重要意义？

李士功：个人养老金制度由政府提供政策支持，坚持个人自愿参加，实行市场化运营，属于一项补充养老保险制度。在个人养老金制度实施前，养老保险体系主要有基本养老保险和企业（职业）年金两大支柱。相对于养老保险一、二支柱，个人养老金的参与门槛更低、参与方式更灵活、覆盖面更宽广。个人养老金的实施，让更多参保人员可以拥有除基本养老保险、企业（职业）年金外的第三份养老保障。账户不断累积的额度，会大大增强群众的获得感和安全感，缓解养老压力。

个人养老金制度实现了养老金的早积累、早储蓄。个人养老金通过政府主导、金融力量参与的工作模式，引导广大群众将闲置资金投入到个人养老金账户中。个人养老金账户封闭运行，鼓励参加人在年轻时努力打拼缴存，实现退休后提取使用，既可以享受税收优惠红利及银行的理财收益，又可以有效发挥金融的跨期资源配置功能，缓解未来的养老压力，让退休生活更有保障。

个人养老金制度对经济发展提供稳定支持。个人养老金由参加人自主选择购买符合规定的金融产品，通过市场化投资运营的方式实现资金的保值增值，具备一定的稳健性、安全性。发展个人养老金，一方面有利于改善居民的金融资产结构，促进储蓄向投资转化；另一方面，作为长期资金，个人养老金可以为资本市场注入更多活力，提高市场的流动性和效率，促进资本市场的完善和健康发展。

个人养老金探索成效显著

问

山东省开展个人养老金试点一年以来的成效如何？有什么值得借鉴的经验？

李士功：试点工作启动实施以来，山东坚持“省级牵头、上下联动”，协同推动工作开展。省级加大调度指导力度，及时掌握两市工作情况，协调解决工作中遇到的困难问题。青岛、东营结合实际，积极探索推进工作。

健全机制形成工作合力。两市均成立以市主要领导为组长，人社、财政、税务、银保监、证监等相关部门单位主要负责人为成员的工作专班，同向发力、密切协作，共同做好个人养老金工作。定期召开专班会议，建立常态化沟通联络机制，协调解决试点工作中遇到的问题，以高站位、大力度抓好个人养老金先行实施工作，确保个人养老金试点工作快速平稳推进。

政企协同提升服务效能。东营市打造“规划现在、享受未来”工作品牌，突出“服务至上”理念，督促优化个人养老金理财产品，提高个人养老金投资回报率，让开户更加便捷、权益更加多元。政府与相关金融部门深度融合，结合实际拟定工作实施方案，深入一线调研论证，广泛听取民意。各有关金融机构利用线下网点和线上平台，在重要醒目位置推送个人养老金相关内容，围绕个人养老金实施各类优惠活动，调动群众开户积极性。

强化宣传扩大政策知晓度。青岛市通过在公众号、人社官网开设专栏等多种形式，全方位、多角度宣传个人养老金政策。利用人社抖音平台进行直播，实现政策讲解、热点问答和咨询互动，深入解读政策、解疑答惑。会同金融经办机构成立政策宣讲团队，开展个人养老金政策宣讲和投资产品的拓展营销宣传。结合业务特点，针对不同人群分别确定宣传推广方向，开展靶向宣传、精准宣传，营造浓厚舆论氛围。

畅通渠道提供暖心服务。对内强化政策培训，提升业务经办人员熟练度，充分调动基层服务网点和“社保明白人”队伍，让他们全面学习并熟练掌握个人养老金政策以及相关规定，夯实业务能力。对外畅通咨询渠道，设立个人养老金政策咨询专窗和专线电话，确保政策咨询、意见反馈渠道畅通，同时针对大龄参保人群提升适老化改造提升服务，利用金融机构基层服务网点大力优化个人养老金领域服务内容，为中老年群体提供一站式个人养老金服务。

山东试点工作开展以来，开户人数稳步增长，规模不断扩大。从投资情况来看，参加人投资养老储蓄产品较多（占比超90％），偏向投资定期一年期和三年期产品，在当前投资收益波动较大的情况下，体现了投资的稳健性。以某群众为例，该群众已连续缴纳个人养老金2年，每年封顶缴存1.2万元，投资产品均为定期三年期，并明确表示以后缴纳个人养老金也会继续优先考虑保本型、收益安全稳健类产品。

优化制度构筑幸福晚年

问

个人养老金制度即将在全国实施，对此您有何建议？

李士功：为更好发挥个人养老金作用，应当注重提高产品安全稳定性。

以某群众为例，该群众在银行开立个人养老金账户后，2022年投资购买的基金产品，投资收益为负值。为此，他将2023年新存入的个人养老金全部购买了养老储蓄，以避免本金损失。应提供更多与投资需求匹配度高、保本类的产品，比如商业养老保险、养老储蓄等，该类产品安全稳健，保本同时追求相对稳定的收益，以提高参加个人养老金人员缴费和投资积极性。

与此同时，进一步完善政策。加大政策供给，提高个人养老金的安全性，增强投资、提取的灵活性，进一步增强个人养老金制度的吸引力。还应加大税优力度，一方面提高缴费环节免税额度，满足中高收入抵税需求。另一方面，调整领取环节税收办法，吸引更多低收入人群参加个人养老金。

编辑丨颜珺